Konut Kredisinde Ortak Olma Senaryosu

Vergi ile ilgili "Standart Konut Kredisi Senaryosu" yazımızda her şeyin standart uygulamaya uygun olduğu bir senaryoyu incelemiştik.

Bu kez senaryomuzda kredimize bir adet ortak borçlu alıyoruz.

Konut kredimize  borçlu almamız demek bizimle birlikte tüm krediden sorumlu bir kişinin kredimize ortak olması demektir. Genellikle krediye ortak alınan kişi ya eştir ya da anne, baba, kardeş gibi 1. derece akrabadır. Herhangi birisinin kredinize ortak olmasında bir engel bulunmamaktadır. Genellikle krediye ortak alınmasının 2 sebebi vardır.

1- Gelir artışı ve kredibilite sağlamak
2- Gayrimenkulün tapusunda hak sahibi olmak.

1. durumda kişinin geliri kredi almaya yetmeyebilir. Bu sebeple aile bireylerinden bir diğerinin krediye ortak alınması ile toplam gelir üzerinden değerlendirme yapılabilir. Özellikle gelir belgelemenin sorunlu olduğu noktalarda bordrolu çalışanların krediye ortak alınması sıklıkla görülür.
2. durumda ise kişi evi eşine almak istemektedir. Ancak kredi borçlusu kendisi olduğu için gayrimenkul alımı borçlu üzerine olmak zorundadır. Eşinin tapuda hak sahibi olması için eşte krediye ortak alınır.

KKDF ve BSMV açısından baktığınızda krediye ortak olarak birinin alınması KKDF ve BSMV muafiyeti açısından bir değişiklik yaratmamaktadır. Konut alım amacı  açıkça sürdüğü için KKDF ve BSMV istisnaları uygulanacaktır.

Kişi kendisi kredi kullanmak ister ve gayrimenkulü başkası adına tapuda kaydettirmek isterse ne olur?

Kanun koyucu muafiyeti sadece konut edinme amacı için tanımıştır. Eğer siz tapuda satışı eşiniz üzerine gerçekleştirirseniz, gayrimenkulü satın alan kişi eşiniz olur. Konut edinme amacı ortadan kalktığı için KKDF ve BSMV muafiyeti söz konusu olamaz.

Kanun koyucu tapu işleminde hisse dağılımı ile ilgili bir sınırlandırma getirmemiştir. Bu sebeple ortak kredi başvurularında tapu işlemlerinde %90 - %10 gibi bir dağılım yapmak mümkündür. KKDF ve BSMV için şartlar yerine getirilmiş ve ana borçlu daha fazla hisseye sahip olmuştur.

Şimdi de 100% Konut kredisi kullanmak yazımız ile evin değerinin tamamına konut kredisi kullanılmasındaki uygulamada neler yaşandığına bakalım.